Депутати селищної ради прийняли бюджет громади на 2022 рік

Рішення про бюджет Борівської селищної територіальної громади на 2022 рік прийняли на ХХІ сесії селищної ради VIII скликання 24 грудня.

Він сформований на основі чинних положень Бюджетного та Податкового кодексів України, інших законодавчих актів, а також з урахуванням принципів формування бюджетів, закладених у проекті Закону України «Про Державний бюджет України на 2022 рік», який було прийнято 02.12.2021 року.

У бюджеті на 2022 рік обсяг видатків на оплату праці працівників бюджетної сфери визначений з урахуванням мінімального розміру заробітної плати з 1 січня 2022 року в розмірі 6500 грн., з 1 жовтня 2022 року 6700 грн. та розміру окладу першого тарифного розряду ЄТС – з 1січня 2022 року в розмірі 2893 грн., з 1 жовтня 2022 року 2982 грн.

Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв на 2022 рік заплановані виходячи із обсягу очікуваних видатків 2022 року та обсягів споживання енергоносіїв у фізичних обсягах, збільшення оплати за теплопостачання відбулось на 68%, тарифи на електричну енергію зросли майже вдвічі. Це унеможливлює прийняття бюджету з повним забезпеченням по розрахунках за спожиті енергоносії.

Інші непершочергові видатки на 2022 рік передбачені з урахуванням мінімальної потреби в коштах у зв’язку з карантинними обмеженнями в країні та наявним ресурсом в бюджеті громади.

Найвагомішим джерелом надходження доходів загального фонду є податок на доходи фізичних осіб (питома вага 57,6%). Внесено зміни до Бюджетного кодексу України на 2022 рік в частині зарахувань до бюджетів територіальних громад, збільшивши норматив відрахувань на 4%. Згідно внесених змін до бюджету селищної територіальної громади частка зарахувань становитиме 64% від загального обсягу податку, що сплачується на території громади. Розрахунок обсягу надходжень податку на доходи фізичних осіб до бюджету селищної територіальної громади на 2022 рік здійснений з урахуванням підвищення мінімальної заробітної плати, прогнозного обсягу фонду оплати праці та рівня середньої заробітної плати.

• Надходження податку на доходи фізичних осіб планується в розмірі 50 207 200 грн.;

• Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75% (питома вага 13,4%) передбачається в розмірі 11 700 000 грн.;

• Земельний податок та орендна плата за землю (питома вага 12,8%) передбачається в розмірі 11 170 000 грн.;

• Єдиний податок з юридичних та фізичних осіб (питома вага 6,6%) передбачається в розмірі 5 772 000 грн.

Загальний обсяг доходної частини бюджету (загальний та спеціальний фонди) складає 151 719 916 грн. Обсяг надходжень без урахування трансфертів визначено в сумі 87 150 000 грн. по загальному фонду та 1 000 000 грн. по спеціальному фонду.

В бюджеті враховано міжбюджетні трансферти з державного бюджету:

• базову дотацію в сумі 7 271 200 грн.;
• освітню субвенцію в сумі 50 935 000 грн;
• дотацію з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету в сумі 921 800 грн.;
• субвенцію з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції в сумі 1 216 591 грн.;
• інші субвенції з місцевого бюджету в сумі 3 225 325 грн., в т.ч. по спеціальному фонду на капітальний ремонт в Борівській школі №1, коригування в сумі 3 000 000 грн. та 225 325 грн. на санаторне лікування пільгових категорій громадян на виконання Комплексної програми соціального захисту населення Харківської області на 2021-2025 роки по загальному фонду.

Обсяг доходів загального та спеціального фондів на 2022 рік, у порівнянні з затвердженими показниками бюджету на 2021 рік разом з трансфертами, зріс на 15 500 000 грн. При цьому власні надходження збільшились на 12 600 000 грн., а трансферти на 2 900 000 грн. Але, якщо освітня субвенція збільшилась на 5 300 000 грн., то базова дотація і додаткова дотація зменшились відповідно на 5 800 000 грн. та 1 000 000 грн.

Обсяг видаткової частини селищного бюджету на 2022 рік становить 151 719 916 грн., з них обсяг видатків загального фонду складає 147 719 916 грн., спеціального фонду 4 000 000 грн.

Бюджет збалансовано за доходами та видатками.

На утримання апарату селищної ради на 2022 рік визначено кошти в сумі 21 698 300 грн., з них на заробітну плату з нарахуваннями 18 870 000 грн., на енергоносії - 2 078 300 грн., на інші поточні видатки для функціонування установи 750 000 грн.

На утримання фінансового відділу, як юридичної особи, обраховані видатки в сумі 1 352 200 грн., з них на заробітну плату з нарахуваннями 1 322 200грн., на інші поточні видатки для функціонування установи – 30 000 грн.

Для забезпечення діяльності установ освіти заплановано видатки в сумі 103 311 900 грн. (з них обсяг освітньої субвенції - 50 935 000 грн. спрямовано виключно на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників загальноосвітніх навчальних закладів), в тому числі:

• на дошкільні заклади освіти планується 20 859 900грн. (з них зарплата з нарахуваннями складає 16 845 000 грн., видатки на харчування з урахуванням батьківської плати – 951 500 грн., на енергоносії – 2 713 400 грн., інші поточні видатки 350 000 грн.);
• на надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти 17 196 800 грн. (заробітна плата з нарахуваннями складає 8 546 500 грн., видатки на харчування дітей (з врахуванням батьківської плати дошкільного відділення Чернещинського НВК) - 1 232 000 грн., оплата енергоносіїв – 6 516 400 грн., інші поточні видатки – 901 900 грн.);
• на надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти та заходи із позашкільної роботи з дітьми – 2 157 700 грн.(зарплата з нарахуваннями - 1 936 000 грн., витрати на енергоносії - 168 500 грн., інші поточні видатки – 53 200 грн.);
• на надання спеціальної освіти мистецькими школами передбачено 2 073 300 грн. (заробітна плата з нарахуваннями складає 1 990 300 грн., енергоносії – 67 200 грн., інші поточні видатки – 15 800 грн.);
• на забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти – 5 143 200 грн. (фонд оплати праці - 4 765 000 грн., оплата енергоносіїв 78 200 грн., інші поточні витрати складають 300 000 грн.);
• на інші програми та заходи у сфері освіти розраховано 14 500 грн.
• на забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів передбачається 1 236 291 грн. (з них, за рахунок субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції 1 216 591 тис.грн.);
• на забезпечення діяльності центрів професійного розвитку педагогічних працівників заклали 695 200 грн. (фонд оплати праці – 664 900 грн., оплата енергоносіїв – 23 300 грн., інші поточні витрати складають 7 000 грн.);
• видатки бюджету розвитку з обласного бюджету в сумі 3 000 000 грн. на капітальний ремонт в Окружному опорному закладі «Борівська загальноосвітня школа І-ІІІ ступенів №1 імені Героя Радянського Союзу В. С. Колісника Борівської селищної ради» та його філії за адресою: 63801, Харківська область, смт. Борова, вул. Миру, буд. 23. Коригування".

Для забезпечення діяльності бібліотек, палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів, інших закладів в галузі культури і мистецтва у 2022 році заплановано 9 497 600 грн.

Видатки на заробітну плату враховано у розмірі 7 819 300 грн. (виплати за посадовими окладами, доплати та надбавки обов’язкового характеру), оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 1 207 100 грн., інші видатки на утримання установ 471 200 грн.

На утримання та навчально-тренувальну роботу комунальної дитячо-юнацької спортивної школи передбачено 1 810 800 грн., в тому числі за загальним фондом 1 764 300 грн, за спеціальним фондом - 46 500 грн. (на заробітну плату з нарахуваннями заплановано 1 426 700 грн., на енергоносії – 268 300 грн., на інші поточні видатки, пов’язані з реалізацією спортивно-оздоровчих заходів - 115 800 грн.).

На утримання апарату відділу з питань гуманітарної політики Борівської селищної ради передбачено кошти в сумі 850 000 грн. (на заробітну плату з нарахуваннями заплановано 820 000 грн., на інші поточні видатки – 30 000 грн.).

На благоустрій території населених пунктів селищної громади планується спрямувати 1 165 000 грн., з них Борівському КП «ЖКГ» 500 000 грн., на освітлення вулиць 585 000 грн., інші видатки – 80 000 грн.

На забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства за загальним та спеціальним фондами враховано видатки в сумі 782 000 грн., з них на Борівському КВКП - 500 000 грн., на енергоносії – 262 000 грн., на інші поточні видатки – 20 000 грн.

На відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання) в сумі 320 000 грн.

Заплановано видатки на утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету в сумі 50 000 грн., на заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха в сумі 42 000 грн., на членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування – 21 100 грн.

Також передбачено видатки на утримання КУ «Центр надання соціальних послуг Борівської селищної ради» в сумі 4 960 200 грн. по загальному та спеціальному фондах (4 880 200 грн та 80 000 грн. відповідно).

Враховано видатки на виконання Програми розвитку архівної справи комунальної установи "Борівський трудовий архів" Борівської селищної ради Харківської області на 2021-2025 роки в сумі 350 000 грн.

Враховано видатки на надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги в сумі 30 000 грн.

Видатки на інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення в сумі 375 325 грн., в т.ч. з обласного бюджету в сумі 225 325 грн.:

• на проведення санаторно-курортного лікування осіб з інвалідністю загального захворювання, осіб з інвалідністю з дитинства, ветеранів війни та осіб, на яких поширюється дія ЗУ "Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту" та "Про жертви нацистських переслідувань", постраждалих учасників Революції Гідності у санаторно-курортних закладах Харківської області (комплексна Програма соціального захисту населення Харківської області на 2021-2025 роки) в сумі 176 640 грн.;

• проведення відпочинку у санаторно-курортних закладах Харківської області осіб, які безпосередньо брали участь в антитерористичній операції чи здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, із відсічі і стримування збройної агресії Російської федерації в Донецькій та Луганській областях у районах її проведення, членів їх сімей та членів сімей загиблих учасників бойових дій (комплексна Програма соціального захисту населення Харківської області на 2021-2025 роки) в сумі 18 850 грн.;

• проведення санаторно-курортного лікування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, віднесених до категорії 1 в сумі 8 775 грн.;

• проведення санаторно-курортного лікування постраждалих громадян, віднесених до категорії 2, та потерпілих дітей (крім дітей з інвалідністю, інвалідність яких пов’язана з Чорнобильською катастрофою) – 21 060 грн. (комплексна Програма соціального захисту населення Харківської області на 2021-2025 роки).

Враховано видатки на лікування онкологічних хворих в сумі 30 000 грн.

На виконання статті 89 Бюджетного кодексу України в частині співфінансування оплати медичних послуг, що надаються в рамках програми державних гарантій медичного обслуговування населення, для покриття вартості комунальних послуг та енергоносіїв комунальних закладів охорони здоров’я, які належать відповідним територіальним громадам; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв комунальними закладами охорони здоров’я, що надають первинну медичну допомогу та місцеві програми розвитку та підтримки комунальних закладів охорони здоров’я, що надають первинну медичну допомогу передбачено видатки на загальну суму 5 073 500 грн.